국민연금 추후납부가 무조건 이득인지 계산하는 방법

결론부터 말하면 추후납부(추납)가 항상 이득은 아닙니다.
납부 총액과 예상 추가 수령액을 비교해 손익분기점을 계산해야 합니다. 기준과 조회는 국민연금공단 자료를 따릅니다.

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1. 1단계: 추납 총 납부액 계산

공식
추납 총액 = 신청 당시 기준소득월액 × 9% × 추납 개월 수

예시

• 기준소득월액 250만 원
• 보험료율 9%
• 추납 36개월

월 보험료 = 250만 × 9% = 22만5천 원
총 납부액 = 22만5천 원 × 36개월 = 810만 원

→ 이 금액이 투자 원금입니다.

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2. 2단계: 연금 증가액 확인

국민연금 홈페이지 예상연금조회에서
추납 전·후 예상 연금액을 비교합니다.

예시

• 추납 전 월 80만 원
• 추납 후 월 86만 원

증가액 = 월 6만 원

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3. 3단계: 손익분기점 계산

손익분기점 기간 = 총 납부액 ÷ 월 증가액

위 예시 적용
810만 원 ÷ 6만 원 = 135개월
→ 약 11년 3개월

즉, 연금을 11년 이상 수령해야 원금 회수입니다.

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4. 평균 기대수명과 비교

대한민국 평균 기대수명은 약 80대 초반입니다.
연금 개시 연령이 63~65세라면
평균적으로 15~20년 이상 수령 가능성이 있습니다.

손익분기점이 8~12년 수준이면
장기적으로 유리할 가능성이 높습니다.

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5. 반드시 고려해야 할 변수

1. 조기수령 여부
   → 조기노령연금 선택 시 최대 30% 감액
2. 연기수령 여부
   → 연기연금 선택 시 연 7.2% 증액
3. 현재 소득 수준
   → 소득 높을수록 추납 비용 증가
4. 현금 유동성
   → 일시납 부담 가능 여부

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6. 추납이 특히 유리한 경우

• 가입 10년 미만으로 최소 수급요건 미충족
• 은퇴 직전 소득이 낮은 상태
• 장기 수령 가능성이 높은 경우

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핵심 정리

추납 판단 공식은 단순합니다.

1. 총 납부액 계산
2. 월 증가액 확인
3. 손익분기점 계산
4. 기대수명과 비교

10년 이내 회수 가능하면 대체로 유리,
15년 이상 걸리면 신중히 검토해야 합니다.